Сколько можно получить налоговый вычет

Содержание

Сколько раз можно брать налоговый вычет по НДФЛ

Сколько можно получить налоговый вычет

Налоговым вычетом называется сумма денег, на величину которой снижается финансовая база, нужная для расчета размера отчисления в бюджет страны.

Согласно НК РФ, существует шесть разновидностей компенсаций от государства:

  • профессиональные;
  • имущественные;
  • стандартные;
  • социальные;
  • применяемые во время перемещения ущерба на последующие периоды налогообложения, полученного от проведенных с ценными бумагами действий и действий с денежными инструментами по сделкам срочного характера, приводящимися на рынке организованного типа;
  • применяемые при перемещении ущерба от членства в союзе инвестиционного характера, на последующие периоды.

За какие расходы положена компенсация

В НК предусмотрено несколько типов компенсаций:

  • имущественные (при продаже недвижимости, которая была в собственности меньше минимального срока владения, указанного в ст. 217.1 НК РФ; при продаже иного имущества (кроме ценных бумаг), которое было в собственности меньше трех лет; при приобретении жилья (долей в нем), земельного участка, предназначенного для строительства жилья или на котором уже построено жилье; вычет при изъятии для государственных или муниципальных нужд земельного участка и (или) расположенного на нем иного объекта недвижимости);
  • профессиональные (индивидуальным предпринимателям; нотариусам, адвокатам и иным лицам, занимающимся частной практикой; налогоплательщикам, выполняющим работы (оказывающим услуги) по гражданско-правовым договорам; налогоплательщикам, получающим авторские вознаграждения);
  • стандартные («на себя» некоторым категориям физлиц; на детей родителям и их супругам, усыновителям, приемным родителям и их супругам, опекунам и попечителям);
  • социальные (расходы на благотворительность, обучение, лечение, добровольное личное страхование, добровольные взносы на пенсионное обеспечение (страхование), добровольное страхование жизни, дополнительные взносы на накопительную часть пенсии, прохождение независимой оценки своей квалификации, дорогостоящее лечение, обучение своих детей);
  • возврат за убыточные манипуляции с ценными бумагами, ущерб от членства в инвестиционных союзах и заключенных сделок;
  • инвестиционные (вычеты на прибыль, полученную в налоговом периоде от продажи (погашения) ценных бумаг, обращающихся на ОРЦБ, находившихся в собственности более трех лет; вычеты по индивидуальному инвестиционному счету предоставляются либо в размере фактически внесенных на этот счет средств в налоговом периоде).

Кто может вернуть налоговый вычет

По закону в 2019 году всем налогоплательщикам вторично предоставляется шанс воспользоваться имущественным вычетом. Согласно статье 19 НК, это могут быть юридические и частные лица, уплачивающие налоги.

Кроме того, такие граждане должны постоянно проживать в России на протяжении одного года (п.1 ст. 207 НК).

Данное обоснование не относится к отдельным категориям:

  • военнослужащим, вынужденным служить вне страны;
  • работникам госструктур, командированных за рубеж.

Эти граждане числятся резидентами, независимо от их местоположения на протяжении года.

Чтобы вернуть налоговый вычет, необходимо иметь стабильный доход, облагаемый НДФЛ. При отсутствии такового получить компенсацию не выйдет.

Кто может претендовать на вычет

Право на компенсации имеют юридические и физические лица, которые:

  • являются резидентами РФ;
  • находятся в пределах страны не меньше 183 дней в году.

Исключением являются те физлица, чья работа вынуждено ведётся на территории других государств (например, военные).

Условия и порядок получения вычета

Процедура состоит из следующих этапов (согл. ст. 78 НК):

  1. Плательщик собирает все необходимые документы, составляет заявление и подаёт его в налоговую;
  2. Если ФНС одобрит запрос на предоставление компенсации, нужно выбрать способ перечисления средств.

Базовый перечень документов состоит из:

  • заявления;
  • бланков 3-НДФЛ и 2-НДФЛ;
  • платёжные квитанции (чеки об оплате покупки, выписки из банков и пр.);

Список дополнительных бумаг определяется исходя из основания для возврата.

В сделках с недвижимостью нужно:

  • соглашение купли-продажи;
  • акт приёма-передачи;
  • договор о кредитовании.

В случае с оплатой обучения требуется:

  • договор с образовательным учреждением;
  • свидетельство о получении аккредитации организацией;
  • справка о прохождении учёбы (берётся в деканате).

Сколько раз можно получить налоговый имущественный вычет при покупке объектов имущества

Физлица при приобретении квартир, комнат, жилых домов, участков с возведенным домом или под строительство жилья, а также долей в любом из этих объектов закону наделены правом получить налоговый вычет по НДФЛ в размере понесенных расходов (подп. 3, 4 п. 1 ст. 220 НК РФ). Вычет ограничен суммой в 2 млн руб. на одно физлицо в течение его жизни. А вот то, сколько раз можно делать налоговый вычет в пределах указанной величины, зависит от года приобретения и оформления собственности:

  1. Если регистрация собственности на объект имущества прошла после 1 января 2014 года, то в случае неполного использования 2 млн руб. по одному объекту остаток можно перенести на следующий и далее до полной выборки указанной суммы.

Источник: https://zarplatto.ru/skolko-raz-mozhno-brat-nalogovyj-vyshet-po-ndfl/

Сколько раз можно получать налоговый вычет

Сколько можно получить налоговый вычет

Страховой полис играет важную роль в финансовой защите застрахованного и его семьи от непредвиденных ситуаций и несчастных случаев.

Согласно Налоговому кодексу РФ, граждане, которые являются налогоплательщиками и заключили договор страхования жизни на добровольной основе, могут вернуть часть средств, выплаченных ими в виде налогов со страховых взносов за счет налогового вычета НДФЛ при условии, что страховой полис оформлен на срок от пяти лет. Для лиц, заключивших договор раньше 2015 года, также существует возможность возврата подоходного налога, если срок действия контракта еще не истек.

Страхователи имеют право вернуть до 13% от суммы уплаченных ими страховых взносов.

Поскольку максимальная сумма взносов, подлежащих вычету, составляет 120 000 рублей за календарный год, максимальный размер допустимого вычета составляет 15 600 рублей в год.

Если размер страховых премий, уплаченных страхователем, превышает 120 000 рублей в год, остаток на следующий год будет невозможно перенести.

Для получения вычета страхователю, пользующемуся услугами МетЛайф, следует обратиться в налоговую и предоставить следующие документы:

  • документ, подтверждающий уплату страховых взносов;
  • заявление на получение вычета;
  • копия лицензии ЗАО «МетЛайф» ;
  • копия соглашения о добровольном страховании жизни;
  • копия паспорта и реквизиты для перечисления вычета;
  • налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
  • свидетельство о родстве (к картинкам)если страховой договор заключен в пользу супруга/супруги, ребенка или родителя);
  • справка с места работы 2-НДФЛ.

Подтверждающими оплату документами могут быть квитанция об оплате первого взноса (к картинкам)по форме А7), а также выписка из банка с указанием:

  • Ф.И.О. страхователя;
  • номера его полиса/ страхового договора;
  • суммы уплаченного взноса;
  • наименования страховой компании (к картинкам)ЗАО «МетЛайф»).

Где можно получить налоговый вычет?

В налоговой инспекции

Страхователь может обратиться за вычетом в налоговую, куда он должен будет предоставить налоговую декларацию 3-НДФЛ, заявление на возврат НДФЛ и заявление на получение налогового вычета.

У работодателя

С 1 января 2017 года страхователи могут вернуть часть уплаченных взносов через работодателя при условием, что они приобрели полис за свой счет и страховые взносы удерживались из зарплаты. Страхователю необходимо получить в налоговой уведомление о подтверждении права на вычет, а затем предоставить его вместе с заявлением о предоставлении вычета работодателю.

Сколько раз можно получать налоговый вычет?

По закону, получить вычет можно несколько раз в жизни по большинству направлений, включая получение медицинской помощи и покупку лекарств. Налогоплательщик может обращаться за получением вычета ежегодно, поскольку каждые 12 месяцев происходит «обнуление» полагающихся компенсаций. Если средства не были оплачены в текущем году, налогоплательщик может перенести средства на следующий год.

Программы МетЛайф, в рамках которых можно получить налоговый вычет

  • Страхование жизни: «Престиж +», «Защита жизни +», «Жизнь +». Программы по страхованию жизни от МетЛайф предусматривают страховое возмещение в случае смерти застрахованного или диагностирования у него критического заболевания, а также потери трудоспособности. Кроме того, в случае гибели или утраты им трудоспособности, МетЛайф возьмет на себя обязательства по уплате дальнейших взносов по программе.
  • Накопительные программы: «Престиж +», «Гарантия +» . Программа «Престиж +» гарантирует выплаты в случае смерти застрахованного или утраты им трудоспособности, в то время как программа «Гарантия +» предусматривает выплаты в случаях смерти застрахованного, потери им трудоспособности, а также возврат взносов в случае смерти застрахованного в результате болезни. Более того, программы будут продолжены за счет МетЛайф в случае гибели застрахованного лица или потери им трудоспособности вне зависимости от причины.
  • Пенсионное страхование. В рамках программы «На всю жизнь» клиент самостоятельно определяет сумму страхового возмещения. В случае гибели застрахованного до окончания трудовой деятельности, МетЛайф выплатит выгодоприобретателю страховую компенсацию и инвестиционный доход, если таковой имеется. Кроме того, в случае ухода застрахованного из жизни по причине болезни до наступления пенсионного возраста, выгодоприобретатель получит обратно все уплаченные взносы и инвестиционный доход, если таковой предусмотрен программой.

Источник: https://www.metlife.ru/about-us/blog/insurance-tips/skolko-raz-mozhno-poluchat-nalogovyj-vychet/

За что дают социальные налоговые вычеты и как их получить

Сколько можно получить налоговый вычет

В России доходы граждан, за некоторыми исключениями, облагаются налогом в 13%. Но иногда государство позволяет не платить эти деньги или вернуть ранее перечисленные. Налоговый вычет — это часть дохода, которая не облагается налогом. Соответственно, если вы оформите его на некую сумму, то получите 13% от неё.

Социальный налоговый вычет предоставляется, если вы тратите деньги на следующие цели.

Благотворительность

Оформить налоговый вычет можно, если вы переводили средства:

  • благотворительным организациям;
  • социально ориентированным некоммерческим организациям на деятельность, разрешённую НКО в России;
  • некоммерческим организациям, которые работают в сфере науки, культуры, физкультуры и любительского спорта, образования, здравоохранения, защиты прав и свобод человека, социальной поддержки граждан, охраны окружающей среды и защиты животных;
  • некоммерческим организациям на формирование или пополнение целевого капитала;
  • религиозным организациям на уставную деятельность.

Налоговый вычет разрешается заявить на всю сумму израсходованных денег. Но это не значит, что вам вернётся всё потраченное, — только 13% от него. Есть и ещё одно ограничение: вычет разрешается получить не более чем на 25% от годового дохода.

Допустим, вы получаете 800 тысяч рублей в год. Если за 12 месяцев вы перевели на благотворительность 150 тысяч, то сможете заявить к вычету всю сумму и вернуть 13% от неё — 19,5 тысячи. Если перевели в НКО 250 тысяч, вычет составит 200 тысяч, так как он не может превышать четверти годового дохода. А потому максимум к возврату — 13% от 200 тысяч, или 26 тысяч.

Вычет можно получить за обучение:

  • собственное — до 120 тысяч рублей в год, что вернёт вам 15,6 тысячи;
  • брата или сестры — до 120 тысяч;
  • детей — до 50 тысяч за каждого, что составит 6,5 тысячи.

Подойдёт практически любая образовательная организация — от вуза до автошколы и курсов. Но у неё обязательно должна быть лицензия.

Оформить вычет можно в течение трёх лет с момента, как вы потратились. А ещё если обучение многолетнее и долгосрочное, то выгоднее каждый год вносить небольшую сумму, а не рассчитываться единовременным платежом. Потому что в последнем случае вычет можно будет получить только за год, когда была проведена оплата.

Допустим, вы студент вуза, в котором годовое обучение стоит 50 тысяч рублей. Но можно отдать 200 тысяч разом. Если вы будете перечислять 50 тысяч каждый год, то сможете четыре раза получить по 6,5 тысячи рублей. Если заплатите всю сумму целиком — то один раз, 15,6 тысячи.

Вернуть деньги можно, если вы обращались в медицинское учреждение, которое находится в России и имеет соответствующую лицензию. Причём вычет положен не только за оплату непосредственно услуг и препаратов, назначенных врачом, — вернуть можно и часть трат на добровольное медицинское страхование.

Вычет предусматривается при расходах на лечение своё, супруга, несовершеннолетних детей, родителей. Но платёжные документы при этом должны быть оформлены на имя получателя. Срок давности получения вычета — три года.

Максимальная сумма — 120 тысяч, то есть 15,6 тысячи к выдаче. Исключение — дорогостоящее лечение, по которому можно заявить в виде вычета всю затраченную сумму и получить 13% от неё.

Что считается дорогостоящим лечением, устанавливает правительство РФ.

Пенсия

Вычет оформляется, если вы платили:

  • пенсионные взносы по договору негосударственного пенсионного обеспечения за себя, супруга, детей, родителей, внуков, бабушек и дедушек;
  • страховые взносы по договору добровольного пенсионного страхования за себя, супруга, родителей, детей‑инвалидов;
  • дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию.

Размер вычета не может превышать 120 тысяч рублей в год.

Страхование жизни

Вернуть можно часть денег, заплаченных по договору добровольного страхования жизни, который заключён на срок более пяти лет. Подойдёт контракт, оформленный на себя, супруга, детей или родителей. Максимум тот же: 120 тысяч рублей.

Независимая оценка квалификации

Если вы прошли независимую оценку своей квалификации платно, то можете компенсировать часть расходов. Максимальная сумма вычета — 120 тысяч рублей.

Сколько можно получить при оформлении нескольких социальных налоговых вычетов

В один год можно получить вычет по нескольким расходам из разряда социальных. Но максимум и в этом случае составит 120 тысяч за всё. То есть если вы потратили на образование 120 тысяч рублей, то получить вычет за остальное уже не удастся. Но есть исключения.

Образование детей, затраты на благотворительность и дорогостоящее лечение не суммируются в рамках указанного максимума. Вычеты на эти расходы доступны дополнительно к 120 тысячам.

Кто может получить социальный налоговый вычет

Получить налоговый вычет можно, если вы налоговый резидент РФ (то есть проводите в стране больше 183 дней в году) и платите налог на доходы физических лиц в размере 13%. Прибыль нерезидентов облагается налогом по другой ставке, так что под вычеты не подпадает. А если вы работаете неофициально и НДФЛ не платите, то вам просто нечего возвращать.

Какие документы нужны, чтобы получить социальный налоговый вычет

Во всех случаях понадобится справка 2‑НДФЛ о доходах и удержанных налогах за год. Её можно взять у работодателя или найти в личном кабинете на сайте налоговой, где она появится после 1 марта. Остальное зависит от того, какой именно вычет вы оформляете, — вам понадобятся копии указанных ниже бумаг, если не отмечено иное.

Образование

  • платёжные документы ;
  • лицензия образовательного учреждения;
  • договор на обучение, если заключался;
  • документы, подтверждающие родство, если вычет получаете не за своё образование.

Лечение

Если оплачивали медицинские услуги :

  • договор на их оказание, если заключался;
  • лицензия медучреждения, если в договоре нет её реквизитов;
  • справка об оплате медицинских услуг (оригинал).

Если покупали лекарства:

  • рецепт на препараты со штампом, содержащим фразу «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика» (оригинал);
  • платёжные документы;
  • бумаги, подтверждающие степень родства, если нужны.

Если оплачивали ДМС:

  • платёжные документы;
  • договор;
  • бумаги, подтверждающие степень родства.

Как получить социальный налоговый вычет

В зависимости от вида вычета получить его можно двумя способами.

1. Через работодателя

В этом случае бухгалтер вашей компании временно не будет удерживать налог с вашей зарплаты, пока вы не исчерпаете лимит. Через работодателя можно оформить вычет на образование, лечение, пенсионные и страховые взносы.

Для начала вам надо получить уведомление о подтверждении права на вычет, которое вы позже принесёте в бухгалтерию. Для этого нужно документы, которые указаны выше, и соответствующее заявление направить в налоговую. Сделать это можно лично, через почту или через кабинет на сайте ФНС.

Последнее проще всего. Для этого нужна неквалифицированная электронная подпись, которую можно оформить здесь же, на сайте. Кликните по своим фамилии, имени и отчеству, чтобы перейти на страницу профиля. Пролистайте до «Получить ЭП». Процесс занимает, по уверению администрации сайта, от 30 минут до суток.

После этого можно оформлять уведомление. Выберите кнопку «Жизненные ситуации», затем «Запросить справку и другие документы» и «Получить справку о подтверждении права на получение социальных вычетов».

Затем нужно будет указать, сколько вы потратили денег, кто ваш работодатель, а также приложить все необходимые документы.

Уведомление будет готово в течение месяца. Его нужно забрать из налоговой и вместе с заявлением на получение вычета (пишется в свободной форме) передать бухгалтерам вашей компании. Дальше они всё сделают сами.

2. Через налоговую

В этом случае вы обращаетесь за вычетом непосредственно в ФНС. В случае одобрения вам перечисляют всю сумму единовременно. Чтобы этого добиться, нужно обратиться в инспекцию с пакетом документов и декларацией 3‑НДФЛ. Опять же, это можно сделать лично, через почту или онлайн на сайте налоговой. Проще всего, разумеется, последнее.

У Лайфхакера есть максимально подробная инструкция, как оформить вычет через личный кабинет, с картинками.

ФНС должна в течение месяца просмотреть документы и одобрить вычет или отклонить его. Но у инспекторов также есть право провести камеральную проверку, что удлинит процесс до трёх месяцев с момента подачи бумаг. Если с документами всё в порядке, деньги вам переведут в течение 30 дней после одобрения.

Источник: https://Lifehacker.ru/socialnye-nalogovye-vychety/

Как получить налоговый вычет в 52 000 ₽ по ИИС от государства – подробная инструкция

Сколько можно получить налоговый вычет

– Сейчас я раздумываю, куда мне пристроить свои накопления. Выбираю между банками и ИИС. Слышал, что можно вернуть 52 000 рублей в год от государства. Что нужно сделать для получения выплаты по ИИС?

– Действительно, российское правительство с недавних пор готово платить россиянам, инвестирующим средства в индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). Через предоставление налоговых вычетов государство стремится привлечь частных инвесторов.

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.